2024年沿溪乡人民政府“非税收入拨工作经费”项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目决策背景

为确保乡政府工作的正常运转，增加财政收入，缓解经济压力。 按照非税收入征收的相关规定，乡征收的非税收入按65%比例以工作经费的形式返还，为此乡政府以项目支出申报全年预算。

2、项目内容

非税收入拨工作费全年预算数1.3万元，全年完成应非税收入征收任务2万元。按收入完成情况定期拨付，用于乡政府的日常经费支出。

3、项目组织管理机构

沿溪乡人民政府负责整个项目的立项、审批，用于乡政府日常各项经费支出。

（二）预算资金使用管理情况

1、预算资金安排及管理情况

（1）资金来源及拨付流程

①资金来源：根据非税收入65%的返还比例，由沿溪乡人民政府向县财政部门申请拨付。

②拨付流程

沿溪乡人民政府申报项目预算，县财政下达预算批复后，县财政相关股室根据征收的非税收的一定比例下达指标，乡人民政府用于日常开支。

（2）资金到位情况

2024年项目资金全年预算数1.3万元，预算执行数1.3万元，资金全部到位。

（3）资金使用情况

项目资金支出1.3万元，全部用于乡人民政府的日常开支。

（4）资金管理制度及执行情况

    严格遵守财务管理制度，按年初预算执行，全年预算数1.3万元，执行数1.3万元，全部用于乡人民政府的日常经费支出。

2、项目组织实施管理情况

加强对执法大队的管理，强化非税收入的征收工作，完成非税收入征收任务1.3万元。

（三）预算绩效目标情况

1、绩效目标

    确保非税收入任务完成，政府各项工作正常运转，完成县委、县政府交办的各项工作。

 

2、绩效指标

非税收入拨工作经费项目共设置投入管理指标、成本指标、产出指标、效益指标和满意度指标共5个一级指标、5个一级指标下分设12个二级指标和相对应的12个三级指标，标准分100分。具体各级指标明细及标准分见该项目绩效评价表。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

为进一步加强非税收入征收工作提供依据。

（二）被评价单位、绩效评价范围与时段

1、 被评价单位：溆浦县沿溪乡人民政府。

2、绩效评价范围：2024年非税收入征收任务完成及返还工作经费到位情况。

2、绩效评价时段：2024年度。

（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

1、绩效评价的原则：实事求是、公平公正；定量分析和定性分析相结合。

2、评价指标体系：采用定量和定性、项目实施单位自评与工作小组抽查评、应用比较法、因素分析法、公众评价法相结合的评价指标体系

3、评价的方法：先进行群众满意度抽查，然后召开评价小组及巡逻队员会议，根据评分表打分；评级标准为县级下发的评分表。

  三、主要绩效及评价结论

（一）社会效益

非税收入拨工作经费到位，有利于政府各项工作的开展。

（二）生态效益

非税收入拨工作经费到位,乡政府可以用来做惠民惠农工程，改善生态环境。

（三）可持续影响

 非税收入拨工作经费到位，促进了社会平安和经济的可持续发展。

（四) 满意度情况

  群众满意度为95%。

 

（五）评价结论

根据绩效评价指标,2024年非税收入拨工作经费项目目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务。标准分100分，自评分99分，评价结论为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

    我单位从项目的成本指标、产出指标、效益指标及满意度指标等方面进行量化和分析，年初制定全年绩效目标，加强对执法大队等执法部门的管理，确保完成全年非税征收任务。

(二）项目过程情况

1、资金管理

项目经费由沿溪乡人民政府向财政局上报用款计划，然后进行划拨，用于乡政府的日常开支。

2、项目实施

非税收入拨工作经费项目，由乡政府分管财务的党委委员舒柳主管，严格按绩效目标实施，严格按政策征收非税收入，征收到位，确保完成全年征收任务2万元。

(三）项目产出情况

1、产出数量：按要求完成非税征收额2万元。标准分10分，自评分10分。

2、产出质量：工作经费保障率年度指标值100%，实际完成2万元，完成指标值100%。标准分10分，自评分100分。

3、产出时效：项目完成的时效性年度指标值为2024年12月31日完成，实际时间完成是2024年11月30日。标准分10分，自评分10分

（四）项目效益情况

1、经济效益：增加财政收入，年度指标值为“效果明显”，实际完成情况是“效果明显”。标准分5分，自评分4.5分。

2、社会效益：有利于乡政府开展工作，年度指标值“效果明显”，实际完成情况是“效果明显”。标准分10分，自评分9.5分。

3、生态效益：实现绿色发展，年度指标值“效果明显”，实际完成情况是“效果明显”。标准分5分，自评分5分。

4、可持续影响：促进非税收入可持续发展，年度指标值“效果明显”，实际完成情况是“效果明显”。标准分10分，自评分10分。

五、项目主要经验、存在的问题及建议

（一）项目主要经验及做法

1、完善项目管理制度，科学管理方法，细化项目监管。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。

2、加强对执法部门的管理，强化非税征收政策宣传，让群众心甘情愿、明明白白缴纳非税征收款。

3、进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（二）存在的问题

“服务对象满意度”有待提高，加强非税政策宣传，让群众明明白白缴纳。

（三）有关建议

提高非税收入返还工作经费的比例。