中共溆浦县审计局党组关于巡察整改阶段进展情况的通报

按照市委巡察工作安排，市委第五巡察组于2023年9月8日至11月10日对溆浦县审计局党组开展了提级巡察，2023年12月13日向我单位反馈了巡察意见。按照巡视巡察工作有关要求，现将巡察整改阶段进展情况予以公布。

一、组织整改落实情况

溆浦县审计局党组把巡察反馈问题整改作为当前重要政治任务，对巡察反馈的问题坚持靶向治疗、立行立改，建立整改台账，逐条逐项推动整改工作，确保各项问题整改落到实处，整改工作取得阶段性成效。

1.加强组织领导，压紧压实责任。溆浦县审计局党组切实承担起巡察整改主体责任，及时召开巡察整改工作动员部署会，明确工作责任。成立了由局党组书记彭宇峰同志任组长，其他班子成员任副组长，各股室负责人为成员的落实市委巡察反馈问题整改工作领导小组。围绕巡察反馈意见和巡察整改工作要求，深刻剖析原因，坚持举一反三，局党组研究制定了《关于落实市委第五巡察组反馈意见的整改方案》，切实做到领导责任到位、任务分解到位、工作部署到位、制度机制到位。2024年1月19日，党组班子召开高质量巡察整改民主生活会，聚焦巡察整改，剖析思想根源、落实政治责任、深化巡察整改的关键环节，全力推进巡察整改工作落实落地。

2.抓好整改落实，推动成果转化。溆浦县审计局党组书记认真履行巡察整改第一责任人职责，先后9次主持召开党组会议，专题研究巡察整改工作。整改过程中对重点难点问题亲自部署、亲自协调、亲自督办，确保问题改到位、改彻底。通过巡察整改，审计局党组履行全面从严治党的主体责任明显增强，抓党建、意识形态工作主动性明显提升，审计业务和日常管理明显规范。截至2024年5月底，巡察反馈的13个问题已基本完成整改，整改完成率100%。

二、巡察反馈问题整改进展情况

（一）反馈问题：贯彻落实党的路线方针政策和党中央、省委、市委决策部署不到位，推动审计工作高质量发展有差距的问题。

1.关于“贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想不够扎实。贯彻落实习近平总书记关于审计整改‘下半篇文章’的指示批示精神不够”的问题。

整改情况：①制定了局党组理论学习中心组学习计划、落实“第一议题”等学习制度，明确把习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记最新重要讲话指示批示精神、党的二十大精神以及中央省市县有关审计会议精神作为全年政治理论知识来学习，并结合工作实际展开研讨交流；②组织全体干部职工认真学习湖南省审计整改相关规定，并按要求严格贯彻执行。③制定出台《溆浦县审计局关于进一步加强审计整改工作的规定》和《溆浦县审计局关于开展审计整改“回头看”工作方案》，督促审计整改工作落地见效。对2021年以来县本级审计查出问题整改情况进行督查，全县审计整改率已达90%。截至5月底，我局已经对未整改到位单位发放整改工作提示函。

2.关于“审计监督履职不力”的问题。

整改情况：①关于巡察指出“未认真进行工程结算复核”的问题，进一步规范审计复核程序，由事中复核改为事后复核，并形成复核底稿。②关于巡察指出“违规超概算问题该移送未移送”的问题，已经党组会议研究将违规超概算事项移送县纪委监委。③关于巡察指出的“审计避重就轻”的问题，党组召开了巡察整改专题会议，通过了《溆浦县审计局审计项目复核审理工作》等制度，要求今后对同类问题查实查细查深，由局法制股审理复核时必须严格把关，所有审计事项需提交业务会进行集体审议。依规依纪给予了相关人员相应组织处理。④关于巡察指出“审计监督不到位”的问题，局党组书记对相关股室进行了集体提醒谈话，要求相关项目公司举一反三开展自查，发现问题立即整改，杜绝此类问题再次发生。⑤该核减未核减金额的高标准农田项目已在巡察期间立行立改，对多计工程款已追缴至财政。

3.关于“审计程序执行有不足”的问题。

整改情况：①相关审计项目已完善程序、征求意见文书已盖章签字，分管领导对相关项目审计人员予以提醒谈话。②举一反三，全面开展审计项目档案自查，对涉及到的问题已全部查漏补缺，整改到位。③制定了《溆浦县审计局审计业务会议制度》、《溆浦县审计局业务会议议事规程》、《溆浦县审计局规范行政处罚自由裁量权实施办法》、《溆浦县审计局行政处罚自由裁量权基准》等审计业务工作制度，进一步规范审计程序执行。④审计档案管理不细致，审计项目文件资料零散堆放，没有立卷归档、装订成卷的问题已在县档案局专业人员的指导下整改到位。

4.关于“指导基层内审工作不到位”的问题。

整改情况：①督促未配备内审人员或未成立内审机构的单位按要求建立内审机构或配备内审人员。截至目前，全县19家单位已按要求成立内审计机构或配备内审人员，对未成立内审机构或未配备内审人员的相关单位发放提示函；②制定全县内审工作计划，已对19家单位开展了内审工作业务培训。

5.关于“意识形态工作落实不到位”的问题。

整改情况：①党组认真落实意识形态工作“一岗双责”责任制，在2024年党组分工文件中进一步明确了党组班子成员意识形态“一岗双责”要求，厘清分管领域责任界限，明确责任内容。②溆浦县审计局党组召开会议对意识形态领域存在的风险问题进行分析研判，对存在的问题制定了整改措施。③2023年度班子成员个人剖析材料、述职述廉报告中意识形态工作内容均已按要求进行汇报。

6.关于“法治建设有缺位”的问题。

整改情况：①党组班子召开高质量巡察整改民主生活会，进一步提高了加强法制建设的思想认识。②将法治建设纳入2024年年度工作计划；③2023年底对干部职工学法情况进行了一次考试，及格率达100%；④制定《溆浦县审计局2024年度行政执法人员全员轮训方案》，组织全体执法人员参加行政执法人员轮训和“学习贯彻习近平法治思想强化行政执法能力建设”专题网络培训班，全局干部职工法律水平得到进一步提升。

7.关于“学习贯彻统计领域重要文件精神不到位”的问题。

整改情况：①组织学习了中央、省、市下发的有关统计方面《意见》《办法》《规定》《通知》（保密文件，隐去全称和文号）等文件。②2024年审计业务会对县本级预算执行审计统计数据分析研判1次。

（二）反馈问题：落实全面从严治党不到位，执行中央八项规定精神有偏差的问题

8.关于“财经制度执行不严”的问题。

整改情况：①严格执行政府采购规定，2024年以来，县审计局采购货物和服务已全部通过电子卖场进行。②完善了财务管理制度，严格按照上级要求执行公务接待费报账程序，针对跨年度报销公务接待费事项，对相关当事人进行了提醒谈话。③严格按照《中共怀化市委办公室怀化市人民政府关于规范事业单位编外用工的通知》的要求给临聘人员发放绩效奖金。

9.关于“落实中央八项规定精神有欠缺”的问题。

整改情况：①认真学习中央八项规定精神及其实施细则，从严从实贯彻落实。②制定《溆浦县审计局内部管理制度》，规范文件材料打印、财务管理、公务接待等制度，依规依纪对相关责任人进行了组织处理。③组织全体干部职工学习《关于严肃纠治违规公务接待问题的通知》。截至目前，本单位未出现违规接待的问题。

10.关于“财务管理欠规范”的问题。

整改情况：①一把手直接管财的问题于2022年11月已整改到位，账务支出由分管财务的领导签字，大额开支全部上党组会研究通过；②账实不符的问题，依规依纪对相关人员进行了追责问责；③制定《溆浦县审计局内部管理制度》，进一步健全规范了财务管理制度。④组织财务人员学习财务管理相关方面法律法规及上级文件精神，提升财务人员业务能力和法纪意识。

（三）反馈问题：贯彻落实新时代党的组织路线不到位，制度落实欠严肃不规范的问题

11.关于“落实‘三重一大’制度不到位”的问题。

整改情况：①制定了《溆浦县审计局党组议事规则》，严格执行“三重一大”事项集体决策制度。②2024年以来，有关重要人事、大额资金使用、重大事项决策全部严格按照“三重一大”事项集体决策制度由党组集体决策，县政府办派驻纪检组列席参加并全程监督。

12.关于“落实审计回避制度不到位”的问题。

整改情况：①制定《溆浦县审计局审计工作回避制度》；②组织干部职工学习《中华人民共和国审计法》关于审计回避的规定；③全体干部职工签订了《审计回避承诺书》，进一步提高干部职工拒腐防变的自觉性，督促干部职工树立和践行正确政绩观，严于律己、严负其责、干净干事。

13.关于“队伍建设有短板”的问题。

整改情况：①认真履行全面从严治党主体责任，2024年党组召开2次会议研究党风廉政建设工作；②制定了《溆浦县审计局谈心谈话实施方案》，实现谈心谈话全覆盖；③2024年我局成立以党组书记、局长为组长，其他班子成员为副组长的党纪学习教育领导小组，制定了《党纪学习教育实施方案》，扎实开展《中国共产党纪律处分条例》学习教育。党组书记、机关支部书记给全体干部职工和党员上党纪学习教育廉政党课2次，组织干部职工观看《反腐倡廉在路上》《忠诚与背叛》等警示教育片7次，切实做到将思想引领与警示警醒相统一，正面教育引导和反面案例剖析相结合。持续推进清廉机关建设，2021年2月以后没有干部受到党纪政纪处分。④超过规定人数聘请的临聘人员已经解聘，今后将严格按规定执行。

三、继续深化后续整改

溆浦县审计局党组将以此次巡察整改为契机，把巡察整改落实作为树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”的具体体现，把巡察整改作为重要政治任务，以高度的政治自觉，全力以赴抓实抓牢抓好各项整改任务落实。

（一）强化理论武装，加强政治建设。将巡察整改与巩固拓展主题教育成果结合起来，深学细悟笃行习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻党的二十大精神，认真落实省委十二届六次全会和市委六届七次全会、县委十三届八次全会精神以及市委关于巡察整改的要求，切实把党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设和制度建设贯穿审计具体工作当中，脚踏实地抓好各项工作落实。

（二）抓好后续整改，巩固整改成果。坚持“严”的主基调，以严的标准、实的作风扎实推进后续整改落实。对已完成的整改事项，适时组织“回头看”，防止问题反弹。继续推动建章立制，总结好的工作经验和做法，加强成果运用。

（三）加强党的建设，全面从严治党。认真贯彻落实新时代党的建设总要求，抓好班子、带好队伍，扎实推进模范机关建设，加强各级党组织建设，推动基层党建全面强化。坚持正确的选人用人导向，坚持好干部标准，严格把好选人用人关，把优秀干部放到关键岗位上锻炼，努力打造高素质专业化审计干部队伍。纵深推进审计机关党风廉政建设和反腐败斗争，扎实开展党纪学习教育，认真落实中央八项规定及其实施细则精神，坚定不移反“四风”，严格执行审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律，对作风建设常抓不懈。

（四）提升履职能力，服务中心大局。把巡察整改的最终落脚点提高到更好地发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，助推全县推进国家治理体系和治理能力现代化，加强整改成果运用，按照“如臂使指、如影随形、如雷贯耳”和“六个聚焦”重要要求，聚焦主责主业忠诚履职，不断拓展审计监督的广度、深度和精准度，以高质量审计监督服务保障溆浦高质量发展。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见和建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0745-3223560。

中共溆浦县审计局党组

2024年8月08日