溆浦县2024年商务局整体支出绩效自评报告

为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据溆浦县财政局《关于开展2024年度部门整体支出绩效评价工作的通知》（溆财绩函〔2025〕16号）文件的要求，我局对2024年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。现将有关情况报告如下：

一、部门、单位基本情况

（一）机构设置情况

溆浦县商务局内设机构7个，包括：办公室、财务审计股、行政审批服务股（政策法规股）、市场运行和消费促进股（市场秩序股）、市场体系建设股（流通业发展股、电子商务股）、投资管理和对外经济合作股（对外贸易股、服务

贸易和商贸服务业股）、人事股。

（二）人员编制情况

溆浦县商务局核定编制31个，其中：行政编制11个，事业编制20个。实有在职人数28人，其中：行政人员11人、事业人员17人。

（三）主要职能职责

主要负责全县招商引资、市场体系建设、电商产业发展、国内外贸易和国际经济合作、商贸流通领域发展规划、承担全县商业行业管理、监督检查、统计调查等工作。

（四）绩效目标设定情况

根据整体绩效申报的实际情况，设定一级指标5个，分别为投入管理指标、成本指标、产出效果、效益指标、满意度指标；设定二级指标12个，分别为预算管理、经济成本指标、社会成本指标、生态环境成本指标、数量指标、质量指标、时效指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标；设定三级指标22个，预算执行率、基本支出成本控制、项目成本控制、社会成本节约率、生态环境成本节约率、新引进重大产业项目数、湘商回湘投资新注册企业数、国际陆港集货标箱、招商引资到位资金、新引进“三类500强”项目、培育服务企业、培育限下抽样企业、培训限下上报数据企业、外贸进出口总额、新增外贸实绩企业、项目绩效目标达标率、完成及时性、促进了当地经济发展、扩大招商影响力，推动我县“三高四新”战略发展、减少生态环境成本、为持续加快溆浦经济发展增加新动能、服务对象满意度指标。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行、使用、管理总体情况。

2024年部门支出2514.99万元，较上年减少51.02%，其中：一般公共预算财政拨款1810.60万元，较上年增加43.41%，主要用于部门日常基本支出以及2024年招商引资暨怀化国际陆港建设、电子商务发展及参展、健康产业博览会、限上企业统计员补助、外贸产业发展等专项支出；政府性基金预算支出704.38万元，较上年减少了81.81%，主要为专项债券财政预算支出项目资金（农贸市场标准化建设项目）。

（二）部门预算执行情况

1.基本支出情况

2024年度基本支出决算数325.64万元，占全年一般公共预算拨款支出总额的12.95%，主要包括2024年度人员工资福利支出300.94万元，办公费、印刷费等商品服务费支出24.69万元。

2.项目支出情况

项目支出决算数2189.35万元，占全年一般公共预算拨款支出总额的87.05%，是单位为完成特定工作任务或事业发展目标而发生的支出。包括招商引资暨怀化国际陆港建设项目年初预算300万元，实际到位249.73万元，主要用于全县招商引资工作经费；电子商务发展及参展资金年初预算28.8万元，实际到位26.36万元，主要用于网上年货节及跨境电商活动开支；限上企业统计补助资金年初预算48万元，实际到位资金48万元，主要用于对入规企业和统计员的奖补；2024年“沪洽周”、市级“怀商大会”等招商活动年初预算20万元，实际到位资金20万元，主要用于参加省级“沪洽周”、市级怀商大会活动；健康产业博览会、湖南食品博览会、农产品产销对接会资金年初预算16.8万元，实际到位16.8万元，主要用于参加各类招商活动；外贸产业发展资金年初预算50万元，实际拨付50万元；招商引资奖补项目资金年初预算240万元，实际到位资金240万元，主要用于招商引资奖励政策兑现；2023年“聚侨兴湘”怀景怀乡怀味丰收节活动年初预算11.79万元，实际到位资金11.79万元；产业发展基金821.53万元；遗属补助费0.76万元。

（三）"三公"经费使用和管理情况

2024年“三公”经费支出12.913.83万元，比上年决算数减少0.93万元,减少6.72%。其中：因公出国（境）费0.9491万元，主要是本年度参加了赴老挝考察经贸团；公务用车购置及运行维护费0万元；公务接待费支出11.95，比上年决算数减少1.88万元，减少13.59%，主要是本年度减少了招商引资等专项商务接待费用。

三、政府性基金预算支出情况

2024年政府性基金预算支出决算数704.38万元，较上年减少81.81%，主要用于农贸市场项目建设。

四、国有资本经营预算支出情况

无。

五、社会保险基金预算支出情况

无。

六、部门整体支出绩效情况

（一）综合评价结论。

经全面自评，本部门整体支出绩效自评得分90⠼font face="仿宋_GB2312" >分，评价等级为 “良”。整体来看，部门在预算资金管理、职责履行和效益达成方面取得一定成效，但在预算执行精准度、绩效目标细化程度等方面仍存在提升空间。

（二）评价指标分析（或综合评价情况）。

1. 整体绩效目标设定​

部门围绕核心职责与行业发展规划，制定了年度整体绩效目标，涵盖推动直播电商产业发展、完善行业监管等内容，目标与部门职能契合度较高。但部分绩效目标设定较为笼统，难以精准衡量目标完成情况，影响绩效评价的客观性与准确性。​

2. 预算配置​

在预算资金分配上，人员经费、公用经费保障充分，确保部门日常运转。项目经费方面，向招商引资等重点领域倾斜。不过，部分项目预算依据不够充分，在成本测算时未充分考虑市场价格波动等因素，导致预算与实际需求存在偏差。​​

3. 预算管理​

建立了较为完善的预算管理制度，涵盖预算编制、审批、执行、调整等环节。严格执行资金审批流程，明确各级审批权限。

4. 资产管理​

制定了资产管理制度，对固定资产的购置、使用、处置等进行规范管理。定期开展资产清查盘点，确保账实相符​

5. 职责履行​

严格履行本部门职责，做好了招商引资产业发展及怀化国际陆港建设工作；全县电子商务发展工作；产销对接会工作；限上企业统计及限下抽样调查样本企业统计工作；外经外贸工作行业管理和商贸流通企业监管等工作。

6. 履职效益​

在经济效益方面，带动地方经济增长，增加就业岗位；在社会效益方面，扩大了招商影响力，推动我县“三高四新”战略发展；同时，为持续加快溆浦经济发展增加新动能。

7. “四本预算” 支出绩效目标完成情况​

一般公共预算中，人员和公用经费保障到位，项目经费基本实现预期产出，政府性基金预算围绕特定项目投入，推动了农贸市场建设等重点工作；无国有资本经营预算；无社会保险基金预算，但部分项目预算超预算。

六、存在的问题及原因分析

2024年本部门预算整体支出基本保证了单位的正常运行和职能履行，但在预算执行过程中还存在一些问题：基本支出成本超年初预算，原因是2024年人员经费预算是根据2023年年底单位实有人数编制，但2024年我单位新增4名工作人员，年中做了预算追加。项目经费超年初预算，原因是本单位部分奖补资金使用了产业开发区的产业发展基金指标，导致项目经费超出年初预算。

七、下一步改进措施

1、科学合理编制预算，严格执行预算。严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，编制范围尽可能的全面。在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、合理性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

3、优化绩效目标管理。细化绩效目标，将定性目标转化为可量化、可考核的指标，提高绩效目标的科学性和可操作性。在制定目标时，充分开展调研论证，确保目标符合实际需求。

八、其他需要说明的情况

无。