部门整体支出绩效自评报告

为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据溆浦县财政局《关于开展2025年度部门整体支出绩效评价工作的通知》（溆财绩函〔2026〕19号）文件的要求，我局对2025年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。现将有关情况报告如下：

一、部门、单位基本情况

（一）机构设置情况

溆浦县商务局内设机构7个，包括：办公室、财务审计股、行政审批服务股（政策法规股）、市场运行和消费促进股（市场秩序股）、市场体系建设股（流通业发展股、电子商务股）、投资管理和对外经济合作股（对外贸易股、服务贸易和商贸服务业股）、人事股。

（二）人员编制情况

溆浦县商务局核定编制33个，其中：行政编制11个，事业编制22个。实有在职人数31人，其中：行政人员11人、事业人员20人。

（三）主要职能职责

主要负责全县招商引资、市场体系建设、电商产业发展、国内外贸易和国际经济合作、商贸流通领域发展规划、承担全县商业行业管理、监督检查、统计调查等工作。

（四）绩效目标设定情况

根据整体绩效申报的实际情况，设定一级指标4个，分别为成本指标、产出效果、效益指标、满意度指标；设定二级指标11个，分别为经济成本指标、社会成本指标、生态环境成本指标、数量指标、质量指标、时效指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标；设定三级指标19个，基本支出成本控制、项目成本控制、社会成本节约率、生态环境成本节约率、新设外商投资企业、湘商回归投资新注册企业数、外贸进出口额、新引进重大产业项目数、招商引资到位资金、新引进“三类500强”项目、全年社会零售品销售总额增长、国际陆港集货、资金使用合规性、工作完成时间、推动县域经济发展、扩大招商影响力，推动我县“三高四新”战略发展、保护生态环境、适应经济发展新常态、社会公众满意度。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行、使用、管理总体情况。

2025年部门支出2420.72万元，2514.99万元，较上年减少3.74%，其中：一般公共预算财政拨款1868.21万元，较上年增加3.2%，主要用于部门日常基本支出以及2025年招商引资专项支出；政府性基金预算支出552.51万元，较上年减少了21.56%，主要为专项债券财政预算支出项目资金（农贸市场标准化建设项目）。

（二）部门预算执行情况

1.基本支出情况

2025年度基本支出决算数457.56万元，占全年一般公共预算拨款支出总额的24.5%，主要包括2025年度人员工资福利支出414.82万元，办公费、印刷费等商品服务费支出39.35万元。

2.项目支出情况

项目支出决算数1963.15万元，占全年一般公共预算拨款支出总额的75.5%，是单位为完成特定工作任务或事业发展目标而发生的支出。包括招商引资专项经费1409.88万元，主要用于全县招商引资工作经费；政府性基金安排支552.51万元；遗属补助费0.76万元。

（三）"三公"经费使用和管理情况

2025年无“三公”经费支出。

三、政府性基金预算支出情况

2025年政府性基金预算支出决算数552.51万元，较上年减少21.6%，主要用于农贸市场项目建设。

四、国有资本经营预算支出情况

无。

五、社会保险基金预算支出情况

无。

六、部门整体支出绩效情况

（一）综合评价结论。反映自评得分及评价等级。

经全面自评，本部门整体支出绩效自评得分82.5分，评价等级为 “良”。整体来看，部门在预算资金管理、职责履行和效益达成方面取得一定成效，但在预算执行精准度、绩效目标细化程度等方面仍存在提升空间。

（二）评价指标分析（或综合评价情况）。

1. 整体绩效目标设定​

部门围绕核心职责与行业发展规划，制定了年度整体绩效目标，涵盖招商引资等内容，目标与部门职能契合度较高。但部分绩效目标设定较为笼统，难以精准衡量目标完成情况，影响绩效评价的客观性与准确性。​

2. 预算配置​

在预算资金分配上，人员经费、公用经费保障充分，确保部门日常运转。项目经费方面，向招商引资等重点领域倾斜。不过，部分项目预算依据不够充分，在成本测算时未充分考虑市场价格波动等因素，导致预算与实际需求存在偏差。​​

3. 预算管理​

建立了较为完善的预算管理制度，涵盖预算编制、审批、执行、调整等环节。严格执行资金审批流程，明确各级审批权限。

4. 资产管理​

制定了资产管理制度，对固定资产的购置、使用、处置等进行规范管理。定期开展资产清查盘点，确保账实相符​

5. 职责履行​

严格履行本部门职责，做好了招商引资产业发展及怀化国际陆港建设工作；全县电子商务发展工作；产销对接会工作；限上企业统计及限下抽样调查样本企业统计工作；外经外贸工作行业管理和商贸流通企业监管等工作。

6. 履职效益​

在经济效益方面，带动地方经济增长，增加就业岗位；在社会效益方面，扩大了招商影响力，推动我县“三高四新”战略发展；同时，为持续加快溆浦经济发展增加新动能。

7. “四本预算” 支出绩效目标完成情况​

一般公共预算中，人员和公用经费保障到位，项目经费基本实现预期产出，政府性基金预算围绕特定项目投入，推动了农贸市场建设等重点工作；无国有资本经营预算；无社会保险基金预算，但部分项目预算超预算。

七、存在的问题及原因分析

2025年本部门预算整体支出基本保证了单位的正常运行和职能履行，但在预算执行过程中还存在一些问题：基本支出成本超年初预算，原因是2025年人员经费预算是根据2024年年底单位实有人数编制，但2025年我单位新增4名工作人员，年中做了预算追加。项目经费超年初预算，原因是本单位部分奖补资金使用了产业开发区的产业发展基金指标，导致项目经费超出年初预算。

八、下一步改进措施

1.规范预算管理。严守编制规则，全面统筹收支，优先保障刚性支出，压减弹性开支，做到预算编制科学、执行严格。

2.严把财务关口。严格执行预算标准，据实审核报销、规范财务核算，全程管控费用，减少超支问题。

3.优化绩效设置。细化、量化绩效指标，立足实际调研定目标，让绩效目标可考核、可落地。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）绩效自评结果拟应用情况

本次部门整体支出绩效自评工作严格按照财政绩效管理相关制度要求开展，结合部门年度履职职责、预算执行情况及工作成效进行综合量化考评，自评结果客观真实、贴合部门实际。后续我部门将充分运用本次绩效自评结果，将自评结果作为下一年度预算编制的重要依据。