溆浦县审计局2023年部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

我单位是全额财政拨款的行政单位，核定编制45名，其中：行政编制14名，机关后勤服务编制1名，事业编制30名。实有在职人员40人，其中行政人员13人，事业人员27人；离退休人员24人。内设办公室、秘书股、法制股(审理股)、财政审计股(金融与社会保障审计股)、行政事业审计股、农业农村审计股(自然资源和生态环境审计股)、经济责任审计室、计划统计股(审计执行股、内部审计指导股)、重大项目与政策跟踪审计股(固定资产投资审计股)、企业与涉外审计股。

主要职能：主管全县审计工作。贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订全县审计政策，制定审计业务规章制度，并监督执行。向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告；向县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告审计查出问题整改情况报告；向县委、县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。开展审计，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关单位提出处理处罚的建议。按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审；组织实施有关的特定事项进行专项审计调查；承担省、市审计部门授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施工作；依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题；指导和监督内部审计工作；组织开展对重大项目的审计；承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2023我单位财政拨款收入1410.48万元，财政拨款支出1410.48万元，其中：基本支出628.42万元，项目支出782.06万元。主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出和政府投资审计而发生的项目支出。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

基本支出主要范围是保障我单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，用途是在职人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、邮电费等日常公用经费。我单位基本支出为628.42万元，其中：工资福利支出519.18万元，商品服务支出60.38万元，对个人和家庭补助支出48.34万元，资本性支出0.53万元。

2023年我单位“三公经费”列支0.53万元，其中：公务接待费0.53万元，主要是审计工作业务来人接待和乡村振兴帮扶工作接待开支。

整体支出管理情况：我单位始终认真执行县财政国库集中支付改革制度，严格依法依规依程序，做到公开公平公正，在严格执行财政财纪有关法律法规的同时，认真执行预算和决算管理、支出按照政府采购、国库集中支付要求实施。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况

我单位专项支出782.06万元。

2、专项资金实际使用情况

主要是审计业务支出及政府投资审计委托业务费支出，其中审计委托业务费支出591.76万元。

3、专项资金管理情况分析

我单位始终坚持专项资金专款专用，各种专项资金的形成，建立、提取和使用都必须符合国家统一规定。对各种专项资金单独核算，不能占用；建立专项资金使用管理责任制，努力提高其使用效率；在资金的使用上，坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金按规定的用途使用并达到预期目的。

三、政府性基金预算支出情况

我单位无政府性基金收入和支出。

四、国有资本经营预算支出情况

我单位无国有资本经营收入支出。

五、社会保险基金预算支出情况

 我单位无社会保险基金收入支出。

六、资产管理情况

2023年底，我局固定资产118.66万元，比年初增加0.53万元，本年度新增固定资产0.53万元，主要是空调以及办公家具家装等办购置。我局严格按照县国有资产管理局管理办法进行固定资产登记、入账、配置和核销制度进行管理。

七、部门整体支出绩效情况

2023年,溆浦县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神和中央、省委、市委、县委审计委员会会议精神，在县委、县人大、县政府和上级审计机关的坚强领导下，全面履行审计监督职责。全年共实施审计项目30个，通过审计挽回（避免）损失3519万元，增收节支9410万元，出台规范性文件3个，发出审计要情2份，审计专报2份，提出审计建议39条，向县纪委监委移送问题线索1件，向有关单位移送问题线索2件。

八、存在的主要问题

2023年我单位工作虽然取得一些成绩，但审计工作还存在一些短板，主要是审计队伍的审计理念、审计技术手段、方式方法落后，专业人员缺乏的状况比较突出，特别缺乏大数据、工程、资源环境、法律等方面的专业审计人才。到目前为止，我局还没能开展大数据审计。对这些问题，我们高度重视，将认真对待，积极采取有效措施全力推动解决。。

九、改进措施和有关建议

从目前形势来看，我局审计力量和技术与推进审计高质量发展仍有较大差距。一是抽调外出人数较多，一定程度上影响我局审计项目的进度和质量。二是大数据应用效率不高，有效应用大数据等现代信息技术开展审计工作人数占比少。发现以上问题，我们将积极改正，提高审计工作质量。

十、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

1、绩效自评结果拟应用情况

自评结果：投入得分12分，过程得分为56分，产出及效率得分为24分，合计得分为92分。评价等级为优。

拟应用：根据自评结果，拟将此次自评结果作为次年进一步优化绩效管理的依据，将在下年度基本支出和专项支出分配方案中体现绩效自评结果应用。

2、绩效自评公开情况

绩效自评报告待财政局审核通过后，按照要求由财政局绩效评价股统一在溆浦县政府门户网站进行公示，接受社会监督。